關于分宜縣2022年全縣和縣級預算執行情況與2023年全縣和縣級預算草案的報告

關于分宜縣2022年全縣和縣級預算執行情況與2023年全縣和縣級預算草案的報告

——2023年1月5日在分宜縣第十七屆人民代表大會第三次會議上

縣財政局局長   陳玉華

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會書面報告2022年全縣和縣級預算執行情況與2023年全縣和縣級預算草案，請予審議，并請縣政協委員和列席會議的同志提出意見。

一、2022年全縣和縣級財政收支預算執行情況

（一）全縣預算收支執行情況

1.全縣一般公共預算執行情況：2022年預計全縣財政總收入完成333915萬元，為年初計劃數341000萬元的97.9%，比上年的306363萬元增加27552萬元，增長9%。

2022年預計全縣公共預算收入完成152000萬元，完成調整預算數的100%，比上年下降5.7%，同口徑比上年增長2.4%。加上債務轉貸收入、轉移支付收入、上年結轉收入、動用預算穩定調節基金等，收入合計479464萬元。

2022年預計全縣一般公共預算支出共完成386365萬元，同比增長29.5%，主要原因是從政府性基金收入中調入資金，消化暫付性款項，轉列公共預算支出45823萬元。加上結轉下年支出、補充預算穩定調節基金、上解支出、債務還本支出等，支出合計479464萬元。

2.全縣政府性基金預算執行情況：2022年預計全縣政府性基金預算收入完成158475萬元（分科目：國有土地使用權出讓收入137721萬元，城市基礎設施配套費收入1002萬元，污水處理費940萬元，專項債務對應項目專項收入18812萬元）。加上上級補助收入9989萬元，上年結余80547萬元，地方政府專項債務轉貸收入100578萬元，收入合計349589萬元。

2022年預計全縣政府性基金預算支出完成291232萬元（分科目：文化旅游體育與傳媒支出9萬元，社會保障和就業支出7207萬元，城鄉社區支出102967萬元，其他支出171262萬元，債務付息支出9201萬元，債務發行費用支出80萬元，抗疫特別國債安排的支出506萬元）。結轉下年支出1285萬元，上解上級支出2000萬元，調入一般公共預算45823萬元，債務還本支出9249萬元，支出合計349589萬元。

3.全縣社會保險基金預算執行情況：2022年全縣社會保險基金預算收入74007萬元，其中：城鄉居民社會養老保險基金收入13782萬元；機關事業單位基本養老保險基金收入21105萬元；上年結余收入39120萬元，收入合計74007萬元。

2022年全縣社會保險基金預算支出74007萬元，其中：城鄉居民社會養老保險基金支出9943萬元；機關事業單位基本養老保險基金支出20772萬元；年末滾存結余43292萬元。支出合計74007萬元。

4.全縣國有資本經營預算執行情況：2022年全縣國有資本經營預算收入6639萬元，均為其他國有資本經營預算收入，主要為縣投控集團上交利潤及光伏發電項目投資收益金及國資局（國資公司）上繳的國有店面租金。加上上級補助收入44萬元，上年結余1062萬元，收入合計7745萬元。

2022年全縣國有資本經營預算支出為808萬元，均為其他國有資本經營預算支出，具體項目為光伏發電項目財政扶貧專項基金及撥付國資公司店面維修及人工、稅費支出。加上調出資金6000萬元，結轉下年支出937萬元，支出合計7745萬元。

（二）縣本級預算執行情況

1.縣本級一般公共預算執行情況：2022年預計縣本級一般公共預算收入完成47650萬元，同比下降18%。加上轉移支付收入、動用預算穩定調節基金、下級上解收入、轉貸地方債券收入、調入資金和上年結余等，收入合計352267萬元。

2022年預計縣本級一般公共預算支出完成259168萬元，同比增長50.7%，主要原因是從政府性基金收入中調入資金，消化暫付性款項，轉列公共預算支出45823萬元。分科目：一般公共服務支出19110萬元；國防支出113萬元；公共安全支出12178萬元；教育支出39935萬元；科學技術支出1239萬元；文化旅游體育與傳媒支出2636萬元；社會保障和就業支出42149萬元；衛生健康支出22936萬元；節能環保支出6071萬元；城鄉社區支出26794萬元；農林水支出36094萬元；交通運輸支出14144萬元；資源勘探工業信息支出397萬元；商業服務業支出2281萬元；自然資源海洋氣象支出2886萬元；住房保障支出6998萬元；糧油物資儲備支出1951萬元；災害防治及應急管理支出3864萬元；債務付息支出7614萬元；債務發行費支出39萬元；其他支出9739萬元。加上上解上級支出、債券還本支出、安排預算穩定調節基金、結轉下年支出等，支出合計352267萬元。

2.縣本級政府性基金預算執行情況：2022年預計縣本級政府性基金預算收入完成158475萬元（分科目：國有土地使用權出讓收入137721萬元，城市基礎設施配套費收入1002萬元，污水處理費940萬元，專項債務對應項目專項收入18812萬元）。加上上級補助收入9989萬元，上年結余80547萬元，地方政府專項債務轉貸收入100578萬元，收入合計349589萬元。

2022年預計縣本級政府性基金預算支出完成291215萬元（分科目：文化旅游體育與傳媒支出9萬元，社會保障和就業支出7207萬元，城鄉社區支出102950萬元，其他支出171262萬元，債務付息支出9201萬元，債務發行費用支出80萬元，抗疫特別國債安排的支出506萬元），結轉下年支出1285萬元，上解上級支出2000萬元，調入一般公共預算45823萬元，債務還本支出9249萬元，補助下級支出17萬元，支出合計349589萬元。

3.縣本級社會保險基金預算執行情況：2022年縣本級社會保險基金預算收入74007萬元，其中：城鄉居民社會養老保險基金收入13782萬元；機關事業單位基本養老保險基金收入21105萬元；上年結余收入39120萬元，收入合計74007萬元。

2022年縣本級社會保險基金預算支出74007萬元，其中：城鄉居民社會養老保險基金支出9943萬元；機關事業單位基本養老保險基金支出20772萬元；年末滾存結余43292萬元。支出合計74007萬元。

4.縣本級國有資本經營預算收支執行情況。2022年縣本級國有資本經營預算收入6639萬元，均為其他國有資本經營預算收入，主要為縣投控集團上交利潤及光伏發電項目投資收益金及國資局（國資公司）上繳的國有店面租金。加上上級補助收入44萬元，上年結余1062萬元，收入合計7745萬元。

2022年縣本級國有資本經營預算支出為808萬元，均為其他國有資本經營預算支出，具體項目為光伏發電項目財政扶貧專項基金及撥付國資公司店面維修及人工、稅費支出。加上調出資金6000萬元，結轉下年支出937萬元，支出合計7745萬元。

由于目前市財政尚未批復我縣的決算，待批復后，若與報告數據有差異，屆時再向縣人大常委會報告。

二、2022年全縣財政主要工作

1.堅持穩字當頭，確保財政運行平穩有序。一是積極組織財政收入。面對經濟下行和減稅降費的雙重壓力，始終堅持穩中求進工作總基調，堅定信心、攻堅克難，積極組織財政收入。二是財政“三?！蹦芰Τ掷m提升。嚴格落實落細“過緊日子”要求，大力壓減一般性支出，從嚴控制“三公經費”，制定“一縣一策”三保風險應急預案，全力兜牢兜實“三?！钡拙€。三是政府債務管控有力有效。2022年省財政廳下達我縣新增專項債券限額為10億元，我縣2020年-2022年專項債券已全部完成支付。密切關注財政收支運行情況，穩妥有序化解隱性債務，預計2022年綜合口徑債務率風險等級保持黃色。

2.堅持人民至上，全力支持疫情防控工作。全力以赴做好疫情防控資金保障工作，按照“急事急辦、特事特辦”原則，開通資金撥付綠色通道，簡化資金審批程序，確保疫情防控期間資金及時足額撥付到位?？h本級年初預算安排疫情防控專項資金1000萬元，實際撥付3500余萬元，切實跑出防疫惠民資金撥付“加速度”。

3.堅持優先發展，助力縣域企業紓困解難。進一步支持縣域企業發展，釋放企業發展新活力，全面打好助企紓困“組合拳”。一是加快落實留抵退稅政策。積極做好退稅減稅降費工作，確保政策落實落細，全年我縣增值稅留抵退稅金額達4.26億元。二是積極推進穩經濟一攬子措施。堅決貫徹落實好我省降本增效“30條”、助企紓困“28條”、穩經濟“43條”、接續措施“24條”和我縣7個方面52條穩住經濟發展具體措施，確保財政部門牽頭的各項政策落地見效。

4.堅持破立并舉，推進財政改革不斷深入。 一是推動零基預算改革和鄉鎮財政管理體制改革。積極運用零基預算理念，打破支出固化的基數格局，進一步理順縣與鄉（鎮、辦及園區）財政分配關系，結合財政實際制定下發《分宜縣本級零基預算實施方案》和《關于進一步完善縣鄉（鎮、街道辦及園區）財政管理體制的方案》。二是推動預算績效一體化改革。依托預算管理一體化系統實現績效管理向“四本預算”覆蓋，加強績效目標審核，對納入預算的重大項目開展事前績效評估，預算執行中實行績效監控和績效自評，形成“花錢必問效，無效必問責”的工作機制。

5.堅持財政為民，民生福祉不斷增進。始終將民生支出作為財政支出的優先選項，大力壓減一般性支出，集中財力做好“六穩”工作，落實“六?！比蝿?，兜牢民生底線。2022年全縣一般公共預算中用于民生事業的支出累計達到268478萬元，占全縣公共財政預算支出的69%。

三、2023年全縣和縣本級預算安排草案

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和習近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞縣委、縣政府各項決策部署，全力支持經濟社會發展，統籌發展和安全，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六?！比蝿?，突出“三?！北Ｕ瞎ぷ?，鞏固提升零基預算改革成果，推進預算績效管理提質增效，為“分外宜人地、民生知名城”提供更加堅實的財政保障。牢固樹立過緊日子思想，厲行節約辦一切事業，強化部門和單位收入統籌管理，硬化預算約束；盤活各類存量資金，調整優化支出結構，突出保障重點支出；落實預算一體化管理要求，全面規范項目庫管理，不斷完善標準科學、規范透明、約束有力的預算管理制度。

(一)全縣財政收支預算安排

1.2023年全縣一般公共預算收入安排15.65億元，同比增長3%。其中：稅收收入11.1億元，同比增長13.2%。非稅收入4.55億元，同比下降15.6%；分級次：縣本級4.5億元，鄉鎮級11.15億元。

2.2023年全縣一般公共預算支出安排344425萬元。其中：縣本級203931萬元，鄉鎮級140494萬元。 

(二)縣本級財政收支預算安排

1.一般公共預算收支情況：縣本級一般公共預算收入安排45000萬元，加上省提前下達補助、稅收返還、各項結算補助、下級上解、動用預算穩定調節基金、調入收入等，減去上解上級支出等，縣本級公共預算收入合計217000萬元。

縣本級一般公共預算支出安排203931萬元（分科目：一般公共服務支出17814 萬元；公共安全支出7049萬元；教育支出55421萬元；科學技術支出1230萬元；文化旅游體育與傳媒支出3427萬元；社會保障和就業支出23748萬元；衛生健康支出21433萬元；節能環保支出1427萬元；城鄉社區支出4748萬元；農林水支出32257萬元；交通運輸支出7974萬元；資源勘探電力信息等支出181萬元；商業服務業等支出1097萬元;金融支出40萬元；自然資源海洋氣象等支出932萬元；住房保障支出8852元；糧油物資儲備支出763萬元；災害防治及應急管理支出3023萬元；其他支出315萬元；預備費支出3800萬元；債務付息支出8400萬元）。加上上解支出10000萬元，結轉下年支出3069萬元，支出合計217000萬元。

2.政府性基金收支預算：縣本級政府性基金收入預算安排169621萬元（分科目：國有土地使用權出讓收入168521萬元，城市基礎設施配套費收入300萬元，污水處理費收入800萬元）。

縣本級政府性基金支出預算安排169621萬元其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出123521萬元（化解隱性債務5.54億元，PPP項目付費支出1.4億元，專項債券還本付息1.9億元）,城鄉社區支出1100萬元。加上調入至公共預算資金4.5億元，支出合計169621萬元。

3.社會保險基金收支預算：縣級社會保險基金預算收入安排79615萬元。其中：城鄉居民社會養老保險基金收入14352萬元、機關事業單位基本養老保險基金收入21953萬元，加上上年結余43310萬元，收入總計79615萬元。

縣級社會保險基金預算支出安排79615萬元。其中：城鄉居民社會養老保險基金支出10573萬元、機關事業單位基本養老保險基金支出21949萬元，加上年終結余47093萬元，支出總計79615萬元。

4.國有資本經營收支預算：縣本級國有資本經營預算收入安排26115萬元，均為其他國有資本經營預算收入。加上上年結轉1063萬元，收入合計27178萬元。

縣本級國有資本經營預算支出安排855萬元。均為其他國有資本經營預算支出。加上調入至一般公共預算資金25000萬元，結轉下年1323萬元，支出合計27178萬元。

四、2023年財政工作舉措

1.推進財政平穩運行。加強財政運行調度，細化組織收入舉措，挖掘非稅收入增長潛力。扎實落實《分宜縣財政局關于促進財政平穩運行工作實施細則》，持續兜牢兜實“三?！敝С龅拙€、落實中央減稅降費退稅政策、防范化解政府重大風險、開展疫情防控及惠企利民等工作，確保全縣財政運行平穩向上。

2.統籌盤活存量資金。對于部門結余，每年定期清理，對于兩年以上的存量資金，全部收回縣財政統籌使用；對于一年以內的基本支出，全部收回縣財政，不再重新安排支出。對于財政專戶結余，每年定期清理，督促各主管部門及時將結余資金上繳縣財政。

3.著力保障民生福祉。堅持以人民為中心的發展思想，做好普惠性、基礎性、兜底性民生建設。加強基本民生保障，做到義務教育、基本養老、基本醫療、城鄉低保等民生支出只增不減，確保各項民生實事落到實處。

4.全面落實惠企政策。全力支持實體經濟發展，持續優化營商環境，提升服務效能，全面落實各項政策“紅利”。通過減輕中小微企業和困難行業企業稅費負擔，協調引導金融機構積極爭取并落實上級政策，切實解決企業融資難、融資貴問題，助力企業紓困解難、健康發展。

5.加強預算績效管理。落實部門預算支出主體責任，督促部門制定預算執行計劃，同時加強全過程績效監督檢查，切實做到“支出必問效，無效必問責”。充分發揮預算績效考核作用，將預算績效考核目標作為預算安排的前置條件，著力構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。

6.積極化解債務風險。依托地方政府債務管理系統，密切監測政府債務變化情況。根據化債方案，采取積極有效措施，穩妥化解隱性債務。

做好2023年財政工作責任十分重大，我們將堅決貫徹落實黨的二十大精神，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督指導下，凝心聚力，迎難而上，真抓實干，以更加務實的作風、更加有為的擔當，扎實做好各項財政工作，為建設“分外宜人地、民生知名城”提供堅實的財力保障。

  附件_02 2022年分宜縣本級一般公共預算收支執行情況表附件_03 2023年分宜縣本級一般公共預算收支情況表附件_04 2023年分宜縣本級一般公共預算基本支出表附件_05 2023年分宜縣本級一般公共預算稅收返還和轉移支付表附件_06 提前下達2023年轉移支付情況說明附件_07 政府性基金預算2022年執行情況及2023年預算收支表08-2023年政府性基金轉移支付資金情況表xlsx附件_09 國有資本經營預算2022年執行情況及2023年預算收支表附件_10 2022年社?；痤A算執行情況及2023年預算收支表附件_11 2023年分宜縣縣本級“三公”經費預算情況表附件_12 2023年分宜縣縣本級“三公”經費預算情況說明附件_13 2023年分宜縣政府舉借債務情況附件_14 2022年地方政府債務余額、限額表附件_15 2022年和2023年政府一般債務限額余額情況表附件_16 2022年和2023年政府專項債務限額余額情況表附件_17 2022年分宜縣地方政府債券發行及還本付息表附件_18 2023年地方政府債券還本付息預算表附件_19 2023年分宜縣債券資金使用安排表